ММВА предлагает Банку России изменить алгоритм расчёта норматива текущей ликвидности

ММВА направила обращение в Банк России с предложениями об изменении алгоритма расчета норматива текущей ликвидности (Н3). В обращении, подписанном президентом ММВА А. Мамонтовым на имя председателя ЦБ РФ, в частности, говорится:

В настоящее время в соответствии с Инструкцией Банка России "Об обязательных нормативах" норматив текущей ликвидности (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. В состав ликвидных активов, участвующих в расчете норматива, включаются финансовые активы банка, которые рядом положений Банка России относятся к I и II категориям качества. Кроме этого, в расчет включаются остатки на балансовых счетах, по которым отсутствуют требования по формированию резервов, в случае, если активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, планируются банком к получению в течение ближайших 30 календарных дней в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам. Таким образом, нормативные акты ЦБ предполагают включение в расчет остатков на балансовых счетах, по которым отсутствуют требования по формированию резервов при отнесении их к ликвидным активам.

К таким активам относятся рыночные ценные бумаги (акции и долговые обязательства) торгового портфеля. А при классификации рисков Инструкция Банка России № 110-И относит вложения в ценные бумаги торгового портфеля (акции и долговые обязательства) в одну группу риска (IV) с кредитными требованиями к банкам-резидентам РФ сроком размещения до 30 календарных дней и средствами на корреспондентских счетах в банках-резидентах, которые в свою очередь включаются в расчет ликвидных активов.

Однако Инструкция ЦБ РФ предполагает включение в расчет ликвидных активов только долговых обязательств РФ, субъектов РФ, органов местного самоуправления и нерезидентов стран, входящих в группу развитых стран.

Вместе с тем, акции и долговые облигации других эмитентов не включены в расчет. Следует отметить, что, несмотря на отнесение ценных бумаг торгового портфеля к IV группе риска, для включения их в полном объеме в расчет норматива текущей ликвидности имеется ряд проблем, связанных с их реальной ликвидностью. То есть, в торговом портфеле могут находиться ценные бумаги (как акции, так и облигации) не являющиеся ликвидными.

В связи с этим ММВА от имени банковского сообщества предлагает внести в нормативные акты ЦБ РФ следующие изменения:

- включить в расчет ликвидных активов учтенные векселя, относящиеся к I категории качества и II категории качества, со сроком исполнения в течение ближайших 30 дней;

- включить в расчет ликвидных активов акции и долговые обязательства, имеющие рыночную котировку.